घर विकून कर्जाची परतफेड करायची आहे का? आधी संपूर्ण हिशोब समजून घ्या

तुम्ही तुमचे घर विकून कर्ज फेडण्याचा विचार करत असाल तर ही बातमी आधी वाचा. अनेकदा लोक आपल्या मुलांच्या उच्च शिक्षणासाठी शैक्षणिक कर्ज घेतात. अनेक वेळा ते आपले घर गहाण ठेवूनही कर्ज घेतात. पण कल्पना करा की या शैक्षणिक कर्जाची परतफेड करण्यासाठी आपण आपली तीच मालमत्ता विकली तर काय होईल? हा करार आपल्यासाठी फायदेशीर ठरेल की जटिल कर नियम आपली सर्व गणना खराब करतील? जाणून घ्या.

असेच एका ए नावाच्या व्यक्तीचे शैक्षणिक कर्ज 1.50 कोटी रुपये आहे. त्यांना विक्री करायची असलेल्या निवासी मालमत्तेच्या विक्रीतून सुमारे 1.50 कोटी रुपये मिळण्याची अपेक्षा आहे. 2003 मध्ये त्यांनी हे घर अवघ्या 20 लाख रुपयांना खरेदी केले होते. प्रश्न असा आहे की, शैक्षणिक कर्जाची परतफेड करण्यासाठी घर विकल्यावर कराचे गणित काय असेल?

भांडवली नफ्यावर कोणतीही सूट नाही

जर तुम्ही घर विकून मिळवलेल्या पैशाचा वापर शैक्षणिक कर्जाची परतफेड करण्यासाठी केला तर तुम्हाला आयकर कायद्यांतर्गत भांडवली नफ्यावर कोणतीही थेट कपात किंवा सूट मिळणार नाही. तज्ज्ञांचे म्हणणे आहे की, भांडवली नफ्याच्या बदल्यात शैक्षणिक कर्जाची परतफेड करता येत नाही.

खरं तर, घराच्या विक्रीतून दीर्घकालीन भांडवली लाभ (LTCG) सूट देण्याचे नियम खूप मर्यादित आहेत. जर तुम्ही नफा दुसऱ्या घरात गुंतवला किंवा सरकारी रोख्यांमध्ये पैसे गुंतवले तरच ही सूट मिळेल. मात्र, बाँडमधील गुंतवणुकीसाठी ही सूटही जास्तीत जास्त 50 लाख रुपयांपर्यंत मर्यादित आहे. त्यामुळे जर तुम्ही कर्जाची परतफेड करण्याच्या उद्देशाने मालमत्ता विकत असाल तर तुम्हाला कॅपिटल गेन टॅक्स भरावा लागेल.

जुन्या कर प्रणालीला दिलासा

शैक्षणिक कर्जावरील व्याज हा एक मोठा दिलासा आहे. जर तुम्ही भारतीय बँक किंवा वित्तीय संस्थेकडून हे शैक्षणिक कर्ज घेतले असेल तर तुम्ही आर्थिक वर्षात भरलेल्या व्याजावर वजावट मिळण्यास पात्र असाल. तथापि, ही वजावट केवळ तेव्हाच मिळेल जेव्हा आपण आयकर परत करताना जुन्या कर प्रणालीचा पर्याय निवडला असेल.

नवीन कर प्रणालीत कोणतीही कपात नाही. ही व्याज वजावट आपण ज्या वर्षात व्याजाचे पहिले पेमेंट केले त्या वर्षापासून जास्तीत जास्त 8 मूल्यांकन वर्षांसाठी उपलब्ध आहे. तर, कर्जाची परतफेड केल्यानंतरही, जर तुम्ही पुढील 8 वर्षांच्या कालावधीत असाल तर तुम्हाला जुन्या प्रणालीतील व्याज भरण्यावर हा लाभ मिळत राहील.

इंडक्शनमुळे किंवा इंडक्शनशिवाय कोणाला फायदा होईल?

त्याच वेळी, दुसरा पर्याय म्हणजे इंडक्शनसह विक्री. या पर्यायात, आपण खरेदी खर्च न वाढवता एकूण विक्री मूल्यावर 12.5 टक्के दराने थेट कर भरता. आम्ही ज्या प्रकरणाचा अभ्यास केला आहे, त्यात 2003-04 या आर्थिक वर्षात ही मालमत्ता 20 लाख रुपयांना खरेदी करण्यात आली होती. त्यावेळी कॉस्ट इन्फ्लेशन इंडेक्स (CII) 109 होता, तर आर्थिक वर्ष 2025-26 साठी तो 376 होता. तज्ज्ञांच्या मते, या प्रकरणात इंडेक्सेशनचा फायदा घेणे अधिक फायदेशीर ठरू शकते.

या गणनेनुसार, इंडेक्सेशन बेनिफिटसह 20 टक्के दराने कॅपिटल गेन टॅक्स (अधिभार आणि उपकर वगळता) सुमारे 16,20,183 रुपये येतो. त्याच वेळी, इंडेक्सेशनशिवाय (अधिभार आणि उपकर वगळता) 12.5 टक्के दराने आकारला जाणारा कर सुमारे 16,25,000 रुपये येतो. अशा परिस्थितीत, आपण इंडेक्सेशनचा पर्याय निवडल्यास आपण 4,817 रुपयांची बचत करू शकता.

विक्रीच्या वेळी TDS देखील भरावा लागू शकतो

हे लक्षात घेण्यासारखे आहे की विक्रीच्या वेळी आपल्याला टीडीएस देखील भरावा लागू शकतो. खरेदीदार 1.5 कोटी रुपयांवर 1 उपदेशाच्या दराने टीडीएस कापू शकतो. हा वजा केलेला टीडीएस तुमच्या वतीने देय असलेल्या दीर्घकालीन भांडवली नफा कराच्या देयकामध्ये मिळू शकतो.

(डिस्क्लेमर: या आर्टिकलमध्ये देण्यात आलेली माहिती व उपाय हे सामान्य ज्ञानावर आधारित आहेत. आमचा याला दुजोरा नाही. ते अवलंबण्यापूर्वी तज्ज्ञांचा सल्ला जरूर घ्यावा.)